Lucromvepzo -65.016.10 TERMO DE ABERTURA Balanço Patrimonial Número: 5 Folha: 1 18.739,93 Contém este livro 14 folhas numeradas do No. 1 ao 14 emitidas através de processamento eletronico de dados, qu de Balanço Patrimonial da entidade abaixo descrita no período de 01/01/2022 a 31/12/2022. Nome da Entidade ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI Ramo Atividades de associações de defesa de direitos sociais Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, 247 Endereço Complemento Bairro JARDIM TESTAE Municipio . . GUARULHOS Estado SP Inscrição no CNP) .. Inscrição Estadual.... Registro na junta Inscrição 45.996.972/0001-16 Municipal.................... 174954 Registrado no Cartono de Registros Especiais OFICIAL DO PRIMEIRO CARTÓRIO DO REGISTRO CIVIL DAS PESSO/ JURÍDICAS. da Cidade de GUARULHOS/SP sob No 027052 GUARULHOS, 01/01/2022 DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130-370 CPF: 574.g. SP sob o No. ISP188582/O-5 058.4 08-68 CPF: 004.578.598-81 Entidade;e ASSOCIACAO COMUNITARIA DO JARDIM TESTAI Folha: 0002 CN.P.).: 45.996.972/0001-16 Número livro: Registro no Cartóno: 027052 Data: 12/09/1982 Endereço: Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, Período: 01/01/2022 a 31/12/2022 Balanço encerrado ern: 31/12/2022 BALANÇO PATRIMONIAL Código Classificação Descrição Nota Explicativa 2022 2021 31/12/2022 31/12/2021 ATIVO 67.359,390 113.635,560 2 1.1 ATIVO CIRCULANTE3.149,6SD SS.581,S4D 3 1.1.01 CAIXA E EQUIVALENTE A CAIXA 1.126,130 38.17S,S7D s 1.1.01.002 RECURSOS C/ RESTRIÇÃO - BANCO DO BRASIL AG 6761 -X CP 4549 0,050 32.035,140 17 1.1.01.003 RECURSOS C/ RESTRIÇÃO • APLICAÇÃO DO BRASIL RF REF I 123,930 113,840 386 1.1m.004 RECURSOS S/ RESTRIÇÃO • CAIXA 989,20C 0,00 25 1.1.01.005 RECURSOS C,' RESTRIÇÃO • APLICAÇÃO BANCO DO BRASIL - BB Atr 0,00 6.026,590 503 1.1.01.006 RECURSOS Cl RESTRIÇÃO - APLICAÇÃO BANCO DO BRASIL - BB RE' 1.991,350 0,00 6 1.1.02 OUTROS CRÉDITOS 1.100,000 16.SIS,43D 397 1.102.004 ADIANTAMENTO A FORNECEDORES - AQUISIÇÃO DE BENS E SERVI' 0,00 9.054,340 35 1.1.02.005 ADIANTAMENTO A FORNECEDORES - OBRAS, SERVIÇOS DE MANUTI 1.100,000 5.180,tm 36 1.1.02.007 ADIANTAMENTO A FCRNECEDORES - PRESTADORES DE SERVIÇO 0,00 2.100,000 10 1.1.02.008 ADIANTAMENTO A FORNECEDORES - BENEFÍCIOS (FOLHA DE PAGA 0,00 181,090 9 1.1.03 TRIBUTOS E CONTRIBUIÇÕES A COMPENSAR 923,550 890,540 11 1.1.03.002 INSS A COMPENSAR 890,540 890,540 507 1.1.03.005 IMPOSTOS MUNICIPAIS A COMPENSAR 33,010 0,00 12 1.2 ATIVO NÃO CIRCULANTE 64.209,710 58.054,020 13 1.2.01 ATIVO IMOBILIZADO - BENS COM RESTRIÇÃO 89.778,810 74.996,170 1.2.01.001 MÓVEIS, UTENSÍLIOS DOMÉSTICOS, PEDAGÓGICOS E ESCOLARES 63.773,670 60.423,670 16 1.201.002 COMPUTADORES, EQUIPAMENTOS DE INFORMÁTICA E COMUNICAÇ 4.940,000 3.500,000 363 1.2.01.003 MÁQUINAS, APARELHOS ELETRÓNICOS E EQUIPAMENTOS 21.065,140 11.072,500 licenciado RESINFOR SERVICOS DE E APOIO EMPRESARIAL LTDA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130-370 18 1.2.02 DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS - BENS COH RESTRIÇÃO 25.569,10C 16.942,15C 19 1.2.02.001 DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS - MÓVEIS, UTENSIUOS DOMÉSTIC 21.741,80C 14.596,60C 382 1.2.02.002 DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS - COMPUTADORES. EQUIPAMENT( 2.956.osc 2.146.93C 383 1.2.02.003 DEPRECIAÇOES - MÁQUINAS, APARELHOS ELETRC 871,25C 198,62C 22 2 PASSIVO 67.359,39C 113.635,56C 23 2.1 PASSIVO CIRCULANTE124.873,07c 106.133,t4C 113 2.1.01 FORNECEDORES 0,00 564,84c 7 2.1.01.010 ADT SERVIÇOS DE MONITORAMENTO LTDA 0,00 564,84C 134 2.1.03 ENCARGOS SOBRE FOLHA DE PAGAMENTO A PAGAR 18.001,74C o,stc 135 2.1.03.oot mss A PAGAR 8.212,97C 0,00 190 2.1.03.002 FGTS A PAGAR 5.257,89C 0,01C 141 2.1.03.004 CONTRIBUIÇÃO ASSISTFNCIAI. A PAGAR 0,50C o,soc 41 2.1.03.oos PIS SOBRE FOLHA DE PAGAMENTO A PAGAR 676,41C 0,00 31 2.1.03.006 J,R.R.F. A PAGAR PF 3.853,97C 0,00 129 2.1.04 PROVISóES SOBRE FOLHA DE PAGAMENTO 106.871,33C 105.502,06C 130 2.1.04.001 PROVISÕES Dt FÉRIAS 83.256,52C 84.427,51C 132 2.1,CH.003 PROVISÕES DE FGTS 14.27S.29C 13.248,34C 133 2.1.04.004 PROVISÕES Dt mss 8.922,66C 7.539,97C 347 2.1.04.006 PROVISÕES DE PIS SOBPE FÉRIAS 416.86C 286.24C sagema para CONTABILIDADE Entidade: ASSOCIACAO COMUNITARIA TESTAI Folha: 0003 CN.P.J.: 45.996.972/0001-16 Número hvro: 0005 Registro no cartório: 027052 Data: 12/09/1982 Endereço: Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, Período: 01/01/2022 a 31/12/2022 Balanço encerrado 8n.• 31/12/2022 BALANÇO PATRIMONIAL 2022 2021 31/12/2022 31/12/2021 29 2.1.05 OBRIGAÇOES TRIBUTÁRIAS - IMPOSTOS RETIDOS NA FONTE 0,00 65,73C 4? 7.1.05.001 ISS A PAGAR 0,00 31,26C 20 2.1.05.002 PIS, COFINS, CSu A PAGAR 0,00 34,47C 48 PATRIMÓNIO LÍQUIDO 57.513,680 7.soz,42C 55 2.2.03 SALDOS ACUMULADOS 57.513,680 7.502,42C 57 2.2.03.001 SALDOS ACUMULADOS 57.513,680 7.502,42C RECONHECEMOS A EXATIDÃO DO PRESENTE BALANÇO PATRIMONIAL ENCERRADO EM 31/12/2022. TOTALIZANDO NO ATIVO E PASSIVO O VALOR DE R$ 67.359,39 (sessenta e sete mil trezentos e cinquenta e nove reais e trinta e nove centavos), ESTRUTURADAS CONFORME RESOLUÇÃO Ststema licenciado RESINFOR SERVICOS DE CONTABILIDADE E APOIO EMPRESARIAL LTDA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130-370 para licenciado RESINFOR SERVICOS DE E APOIO EMPRESARIAL LTDA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130-370 COMUNITARIA DO C.N.PJ.: 45.996.972/0001-16 Número livro: 0005 no Cartório: 027052 Data: 12/09/1982 Endereço. Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, Período: 01/01/2022 31/12/2022 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO EM 31/12/2022 717,65 RECURSOS PRÓPRIOS 5.504,23 Liquida 1.178.270,77 1-125.855,15 Lucro Bruto Desp—as Administrativas (1.092.938,43) SALÁRIO (516.579,71) (449B7.90) FÉRIAS (73.409,41) (56.533.10) 13 SALÁRIO (46.825.31) (42.527,39) (67.925,34) (56.390.S1) INS.s PATRONAL (158.421,93) (140.888,20) VALE TRANSPORTE (1.180,38) (1.260,95) CESTA BÁSICA VALE REFEIÇÃO E AUMENTAÇÃO (46.049,00) (38.046,00) PLANO DE SAÚOE/MEOICINA DO TRABALHO (15.634,97) (25.451,76) SALÁRIO MATERNIDADE 0,00 (60,00) (27.630,36) 0,00 SERVIÇOS PRESTADOS P) (60.308,91) (40.209,69) ASSINATURAS INTERNET , W E TELEFONE (5.310.50) (4.686,43) 0,00 (6.400,00) MANUTENÇAO, REPAROS, PINTURAS, DEDETIZAÇAO E CONSERVAÇAO GERAL (62.532,91) (88.438,63) GÁS DE COZINHA (3.150,00) REFEIÇÓES E LANCHES (996,94) MAIERIAL ESCOLAR (7.822,00) (6.544,50) ENERGIA ELÉTRICA (8.782,28) (7.774,10) (7.084,33) (4.266,08) MATERIAL DE ESCRITÓRIO (9.045,29) (4.828,93) MATERIAL DE LIMPEZA (50.384,80) (62.378,08) COPA COZINHA (5.983,40) PUBLICAÇÓES E 0,00 (170,00) 0,00 (104,63) UNIFORME ESCOLAR (i.08s,00) (1.380,00) MATERIAIS DE CONSUMO (269,61) 0,00 MATERIAL DIOÁTICO E PEDAGÓGICO (52.026,49) (50.205,41) (7.558,12) (5.439,60) tss RETIDO NA FONTE (134,17) PIS, COFINS, CSu RETIDO NA FONTE (124.75) (23,28) PIS SOBRE FOLHA DE PAGAMENTO (6.328,24) (5.391,28) TAXAS MUNICIPAIS (970,96) 0.00 Despesas Financeiras (3.062,98) (5.239,69) (768,13) (546.53) MULTAS (664.30) (2.531,81) TARIFAS BANCÁRIAS (1.630,55) (2.161,35) Recatas Financeiras 4.400,01 1.335,29 RENDIMENTOS FINANCEIROS 4.400,01 1.335,29 Outras Dup—s Operaci«tais (8.620,95) (6.885,83) (8.626,95) (6.885,83) Sistema licencudo RESINFOR SERVICOS DE E APOIO EMPRESARIAL LTDA cnuaaag; TESTAI C.N.PJ.: 45.996.972/0001-16 Registro no CartÓrio: 027052 Data: 12/09/1982 Endereço. Rua HENRIQUE JOSE TESTAI. GUARULHOS,'SP. CEP Número livro: 0005 op«acional liquido (65.016,10) 16.686,89 01/01/2022 - 31/12/2022 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO EM 31/12/2022 DEFICIT DO EXERCÍCIO Sistema para REStNYOR Enüdade: CN.P.j.: Endereço: ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI Foha: 0005 45.996.972/0001-16 Número Ivro: Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130-370 DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM 01/01/2022 - 31/12/2022 Registro no Cartório: 027052 Data: 12/09/1982 247. JARDIM TESTAE, 07130-370 DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO DOS EXERCICIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2022 1 1.1 1.2 2 2.1 3 3.1 RECEITAS REursos governamentais INSUMOS ADQUIRIDOS DE TERCEIROS e outras Depreciaçáo, amortizaçao e exaustio 2022 2021 1.178.270,77 1.177.553,1 2 0,00 717,65 (274.782,42) (125.531,55) (149.250,87) (U26,gs) (8.626,95) 1.125.855,15 1.120.350,92 0,00 (281.882,62) (134.853,06) (147.029,56) (6.885,83) (6.885,83) 894.861,40 837.086,70 4.400,01 0,00 4.400,01 1.335,29 0,00 1.335,29 838.421,99 899.261,41 535.676,19 926.026,05 699.678,78 226.347,27 6.587,16 6.452,99 0,00 134,17 3.062,98 3.062,98 0,00 104m% 78,00% 1,00% 1,00% 0,00% 0,00% 821.735,10 811.055,81 613.777,10 197.278,71 5.439,60 5.414,56 25,04 5.239,69 5.239,69 0,00 821.735,1 0 4 VALOR ADICIONADO LiQUID0 PRODUZIDO PELA ENTIDADE 5 5.1 5.2 6 7 7.1 7.1.1 7.1.2 7.2 7.2.1 7.2.2 7.2.3 7.3 7.3.1 7.4 VALOR ADICIONADO RECEBIDO EM TRANSFERÊNCIA R•ubdo de equivalütcia patrimonial e de inv•timelto ava Receitas financeiras TOTAL DISTRIBUIR VALOR ADICIONADO A too, DISTRIBUIÇÃO DO VALOR ADICIC*ADO Emvegados e encargos Salários e beneficias O, Juros. multas e tarifas Superávit do exercicio 98, 8 Valor total Distribuido 935.676,19 sch o No. : 004. 98-81 . no ISPI Ststema licenciado RESINFOR SERVICOS DE CONTABILIDADE E APOIO EMPRESARIAL LTDA ncenaaao semncos DE CONTABILIDADE E Amro EMPRESARIAL LTDA Sistema para REStNYOR COMUNITARIA DE APOIO SOCIAL CULTURAL DO JARDIM TESTAI, Enüdade: ASSOCIACAO AO ESPORTIVA TESTAI Folha: 0007 CN.P.J.: 45.996.972/0001-16 Número uvro: 0005 Endereço: Rua HENRIQUE JOSE 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130-370 01/01/2022 - 3111212022 Registro no Cartório: 027052 Data: 12/09/1982 DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA PELO MÉTODO DIRETO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2022 ATIVIDADES OPERACIONAIS 2022 2021 Recursos recebidos de entidades governamentais 1.177.553,12 1.120.350.92 Rendimentos financeiros 4.398,76 1.334,92 Recursos próprios 717,65 5.500,00 CAIXA GERADO PELAS OPERACÓES - PROGRAMAS E ATIVtDADES NA EDUCAÇÃO Aquisição de bens e serviços Contas de consumo (energia eletrica, água e esgoto, gás, telefone, internet e TV) Prestadores de serviço (pessoa física e jurídica) Contribuições, impostos e taxas financeiras e bancárias Recursos humanos (salários, encargos e benefícios) Obras, serviços de manutenção, reparos e conservação do imóvel CAIXA LÍQUIDO GERADO PEIAS ATTVIDADES OPERACIONAIS - PROGRAMAS E ATV. NA EDUCAÇÃO ATIVIDADES DE INVESTIMENTO Compras de imobiUzado 1.182.669,53 (144.148,51) (23.102,53) (45.747,53) (770,51) (4.033,94) (940.149,40) (49.383,91) (24.666,80) (12.382,64) 1.127.185,84 (140.972,94) (16.869,89) (39.472,66) (574,68) (2.864,45) (813.412,46) (95.765,40) 17.253,36 (15.383,52) CAIXA LiQUIDO USADO NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS (12.382,64) (15.383,52) Redução nas Disponibilidades (37.049,44) 1.869,84 DISPONIBILIDADES - NO INÍCIO DO PERÍODO 38.175,57 36.305,73 DISPONIBILIDADES - NO FINAL DO PERiODO 1.126,13 38.175,57 . noCR -SP soboNo. 1 188582/0-5 CPF: 004.578.598-81 Sistema para RESINFOR CONTABILIDADE APOIO COMUNITARIA DE APOIO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL TESTAI, 12/09/1982 licenciado SERVICOS DE E EMPRESARIAL LTDA entidadet ASSOCIACAO TESTAI C.N.PJ.: 45.9%.972/0001-16 Nümero bvro: 0005 Endereqo: Rua HENRIQUE JOSE Periodo: 01/01/2022 31/12/2022 Registro no Cartörio: 027052 Data: 247, JARDIMTESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 0713&370 DEMONSTRACÅO DAS MUTACÖES DO PATRIMÖNIO LiQUIDO R—uRado do 'Dén sab 31/12/2021 7.502.42 7.502,42 de resuRadc -65.016.10 -65.016.1 0 31/12/2022 •57.513,68 -57.513,68 seldo 31/12/2020 -9.184,47 de16.686,89 16.686,89 32/12/2021 7.502.42 7.502,42 CPF:004.578.598-81 Sistema para RESINFOR APOLO COMUNWARIA DE APOIO SOCIAL CULTURAL DO 'ARDIM TESTAI, 12/09/1982 licenciado SERVICOS DE CONTABILIDADE E EMPRESARiAL LTDA enaaaae: AO snRTIVA TESTAI Foha: Inscrição: 45.996.972/0001-16 Endereço: Rua HENRIQJE JOSE Período: 01/01/2022 - 31/1u/2022 no Cart&io•. 027052 Data: 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 0713H70 Número Iv•ro.• 0005 COEFICIENTES DE ANÁLISES EM 3111212022 Coefldmte Fórmula Valor tndlce de Liquida Atiw -2,80 Geal -s2.431.86 ono Pasvo Orcúnte + Não-Circutante 18.739,93 + ono -2.80 tndice de LiquHa Cu t•ente da de Atvo - 18.739,93 18.739,93 -2,80 para RESINFOR APOIO COMUNITARIA DE APOIO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL TESTAI, 4a Aüw Lauua de vendas 12/09/1982 Lucro/prejt.i20 do Exera?'o 45.016,10 AüW Lucro Lâuldo 46.276,17 45.016,10 do 1,00 Püimônio LíquKo Patnmüü0 Líquido Patrirn&'io Liquido 45.016,10 -65.016,1 Índice de Ca*al Próprio SI1,40 0 Total Pasàvo 46.276,17 Sistema Ikenciado SERVICOS DE CONTABILIDADE E EMPRESARIAL LTDA Sistema para RESINFOR APOLO COMUNITARIA DE APOIO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL TESTAI, 12/09/1982 Entidade: ASSOCIACAO Inscrição: 45.996.972/0001-16 Endereço: Rua HENRIQUE JOSE Período: 01/01/2022 - 31/12/2022 Registro no Cartório: 027052 Data: AO DO JARDIM TESTAI 0010 Número livro: 247, JARDIM TESTAE, GUARULHOS/SP, CEP 07130- 370 COEFICIENTES DE ANÁLISES EM 31/12/2022 Coeficiente indice de ImobiUz.çáo do Património Líquido Índice de Imobihzaçáo de Rean•. Rio Retorno sobre o Pafrü•nônlo Liquido Médio Fator de Insolvência Prazo Médio de Prazo Médio de Pagamento Prazo Médio de Renovaçio dos Estoques Cicio de Caixa Fórmula Resultado Ativo Não-Circuhnte -0,09 Patnmônjo Liquido -0,09 Resultado Opeacional -65.016,10 0,00 Patrtmónio Liquido Médto 0,00 (Rentabilidade do Patnmónio Líquido x 0,05) & (1,00 x 0,05) Geal 1 ,65) 3,55) • (-280 x (-2,30 x 3,55) • (Liquidez Corrente x 1,06) - (Grau de x 0,33) (-2,80 x 1,06) • (-0,40 x 0,33) -9,64 0,00 365 Duplicatas a Receber x 365 0,00 Venda Liquida 0,00 x -564,84x365 0,00 Estoque x 365 0,00 x 365 0,00 Custo das Vendas 0,00 Prazo Médio de Recomento Prazo Médio de Renovaçio dos Estoques - 0,00 - Prazo Médio de Pagamento 0,00 0,00 para RESINFOR APOIO DE APOIO SOCIAL ESPORTIVA livro: Sistema licenaado SERVICOS DE CONTABILIDADE E EMPRESARIAL LTDA Entidade: ASSOCIACao CONLXITARIA ao cua.ruut DO JARDIM TESTAI CNP): 45.996.972/0001-16 Número 0005 Regisüo Carüio: 027052 Data: 12/09/1982 NOTAS EXPLICATIVAS Às DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS NOTA 01 - CONTEXTO OPERACIONAL ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI, é uma associação, de natureza jurídica, sem fins lucrativos, constituída em 1 1/10/1982, estabelecida na cidade de GUARULHOS, com sua sede na Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, N O 247 - Bairro JARDIM TESTAE, tendo como finalidades, conforme o artigo 2" e 50 do seu estatuto, a promoção da ética, da paz, da cidadania, dos direitos humanos, da democracia e de outros valores universais. DC acordo com o Tcrmo dc Colaboração N' 17724/2018-SE 03 (Proccsso: 38657/2018) firmado com a Secretaria dc Educação da PrefCitura dc Guarulhos: I . Será rcalizado o atendimento dc educandos na modalidade Educação básica / Educação infantil — Creche, totalizando 108 vagas. 2. A parceria dcstina-sc ao atcndimcnto de crianças na faixa etária de até 3 anos e I I meses por meio de sua unidade, segundo as diretrizes técnicas da secretaria de educação e de acordo com o plano de trabalho aprovado. 3. A parceria vigorou desde o dia I de novembro de 2018 pelo prazo inicial de 5 anos, admitida sua prorrogação por igual período, mediante termo de aditamento (precedido de parecer conclusivo da secretaria de educação quanto à continuidade do atendimento). NOTA 02 - DA APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS. As Demonstrações Contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, tomando por base a interpretação técnica geral para entidades sem fins de lucros — I TG 2002, aprovada pelo Conselho Federal de Contabilidade através da resolução CFC NO 1409/12 de 02 de Novembro de 2015. As demonstrações contábeis do exercício findo em 3 1 de dezembro de 2022 estão sendo apresentadas para fins comparativos. NOTA 03 - DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS ADOTADAS. A Entidadc adota o principio da compctência para rcgistro dos tatos contábcis, bem como para elaboração das demonstrações contábcis, combinado ainda com as scguintcs práticas: a) Aprescntação das Contas — Os ativos realizáveis c os passivos cxigívcis cm prazo inferior ao término do exercício scguintc estão classificados como circulantes. DE APOIO SOCIAL ESPORTIVA livro: b) Apuração dos Resultados — As doações, receitas e despesas foram contabilizadas separadamente, de acordo com a sua natureza e assim apresentados na Demonstração de Resultado do Exercício. Entidade: assoaacao COMUNITARIA DO JARDIN TESTAI AO CULTURAL F*ta: 12 CNP): Regifio no 45.996.972/0001-16 027052 Data: 12/09/1982 Número 0005 c) Critérios de avaliação dos ativos e passivos: l . Ativos financeiros — Os principais ativos financeiros reconhecidos pela Entidade são: caixa e equivalentes de caixa, representados pelas contas caixa, bancos e aplicações financeiras de liquidez imediata, podendo ter restrição de utilização ou não, de acordo com a origem do ativo financeiro recebido. 2. Passivos financeiros — Os principais passivos financeiros reconhecidos pela Entidade são: contas a pagar, obrigações trabalhistas e obrigações tributárias. 3. Ativo não circulante (Imobilizado) — As contas de ativo imobilizado estão registradas ao custo de aquisição, deduzido a depreciação utilizando o método linear, à taxas anuais estabelecidas pela Receita Fcdcral do Brasil quc Icvam cm consideração a vida útil cstimada dos bcns, rcsultando nas seguintcs taxas anuais: Tabela de Depreciação Vida útil Taxa Anual IO Anos 05 Anos IO Anos Móv eis, Utensílios domésticos. Pedagógicos e Escolares Computadores, Equipamentos de informática e comunicação Máq uinas, Aparelhos clctrônicos c Equipamentos 4. Passivo Circulante — Apresentadas ao valor de custo ou de realização, incluindo os rendimentos e as variações monetárias aufrridas. 5. Provisões - As provisões são registradas tcndo como basc as melhorcs estimativas do risco envolvido, por isso é rcconhccida cm função dc um evento passado, uma obrigação legal ou construtiva quc possa scr estimada dc mancira confiável, no qual um recurso cconômico seja exigido para liquidar a obrigação. 6. Imposto Sobrc Serviços dc Qualquer Natureza (ISSQN), Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) - Por ser uma entidade sem fins lucrativos, a ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI está imune do pagamento de Imposto de renda e Imposto sobre Serviços, conforme estabelece o art. 1 50, VI, b. da Constituição Federal de 1988. 7. Contribuição para o Programa de Integração Social (PIS) e Contribuição para Financiamento da Seguridade Social (COFINS) - Em atendimento a legislação vigente para as Entidades Sem Fins Lucrativos que tenham empregados, tal como definidos pela legislação trabalhista, contribui para o PIS com uma quota fixa de 1% incidente sobre a folha de pagamento mensal, o qual é registrado como despesa de custeio na rubrica de Despesas Tributárias, obedecendo ao regime de competência. Em relação ao Recolhimento do PIS e COFINS sobre a receita a ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI está isenta conforme art. 9 e 47 da Instrução Noamativa 247/2002, Medida Provisória na 2.158-35, de 24 de agosto de 2001 e art. 1 5 da lei 9.532 de I O de dezembro de 1997. DE APOIO SOCIAL ESPORTIVA livro: ASSOCIACAO COMUNITARIA AO CULTURAL 13 DO JARDIM TESTAI 45.996.972/0001-16 Número Registro no cartório: 027052 Data: 12/09/1982 NOTA 05 - DA ORIGEM E NATUREZA DAS PRINCIPAIS DOAÇÕES Prefeitura de Guarulhos - A principal fonte de recursos é oriunda da Prefeitura de Guarulhos, presente na rubrica "Termo de Colaboração 17724/2018 - Prefeitura de Guarulhos", para custeio das atividades. Receitas Financeiras - As receitas financeiras abrangem os juros sobre aplicações e variações no valor justo de ativos financeiros mensurados pelo valor justo. NOTA 06 - PATRIMÓNIO SOCIAL As mutações ocorridas no Património Social estão representadas pela destinação do superávit do exercício anterior e por lançamentos dc transferências entre contas, tomando como basc a Resolução NBC TG 23 — Políticas Contábeis, Mudança dc Estimativa e Rctificaçào de Erro. NOTA 07 - DA ORIGEM E NATUREZA DAS DESPESAS As despesas da ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI são oriundos dos custos diretos com atividade para fins da organização, pois contemplam as despesas operacionais. NOTA 08 - FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Para as operações a receber e a pagar das atividades operacionais, foi utilizado o método direto, segundo o qual as principais classes de recebimentos brutos e pagamentos brutos são demonstradas. Guarulhos, 31 de dezembro de 2022. resid te da entidade JAIR JOSE BARROSO CPF 574.058.408-68 LCI AMPOS DE SOUSA CRC I SPI 88582/0-5 CPF 004.578.598-81 TERMO DE ENCERRAMENTO Balanço Patrimonial Número: 5 Folha: 14 Contém este livro 14 folhas numeradas do No. 1 ao 14 emitidas através de processamento eletronico de dados, que serviu de Balanço Patrimonial da entidade abaixo descrita no período de 01/01/2022 a 31/12/2022. Nome da Entidade ASSOCIACAO COMUNITARIA DE APOIO AO SOCIAL ESPORTIVA CULTURAL DO JARDIM TESTAI Ramo . Atividades de associações de defesa de direitos sociais Rua HENRIQUE JOSE TESTAI, 247 Endereço . Complemento Bairro JARDIM TESTAE Municipio GUARULHOS Estado SP Inscrição no CNP) 45.996.972/0001-16 Inscrição Estadual...... Registro na junta.......... Inscrição Municipal 174954 Registado no Cartono de Registros Especiais OFICIAL DO PRIMEIRO CARTÓRIO DO REGISTRO CIVIL DAS PESSOAS JURÍDICAS. da Cidade de GUARULHOS/SP sob No 027052 GUARULHOS, 31/12/2022 2/0-5 CPF: 574.058.408-68 CPF: 004.578.598-81